Hướng dẫn ứng dụng biểu mẫu - Lập Kế hoạch tài chính kinh doanh hàng tháng

1/11/2023

Lap ke hoach tai chinh kinh doanh hang thang

Những doanh nghiệp chỉ tiến hành các dự án riêng lẻ, không nhất thiết phải triển khai kế hoạch tài chính kinh doanh hàng tháng. Nếu doanh nghiệp không phải thành lập mô hình dưới dạng nhóm công ty, không có hội đồng quản trị, hội đồng thành viên để giao phó cho ban điều hành hoạt động, thì chỉ cần lập kế hoạch tài chính kinh doanh theo từng dự án. Trừ trường hợp dự án lặp đi lặp lại, kết hợp vừa làm dự án vừa cung ứng vật tư, vừa bán dự án ra bên ngoài thì doanh nghiệp nên lập kế hoạch tài chính kinh doanh theo tháng.

Lập kế hoạch tài chính kinh doanh theo kỳ tháng đối với dự án: Chia kế hoạch tổng theo tiến độ, sau đó lập kế hoạch thành phần theo từng tiến độ.

Lập kế hoạch tài chính kinh doanh theo kỳ tháng đối với doanh nghiệp kinh doanh thương mại, sản xuất: Nên lập kế hoạch theo từng tháng, trên cơ sở lấy kỳ cả năm chia cho 10, không nên chia cho 12 (giao chỉ tiêu doanh thu theo kỳ chia cho 10; chi phí, dòng tiền, nhân sự theo kỳ chia cho 12), nhân với hệ số kỳ cao điểm (doanh nghiệp bắt buộc phải tính được).

Thời gian thực hiện: ngày cuối tháng, cộng trừ 1 ngày, phải thông qua được kế hoạch của tháng kế tiếp, đồng thời báo cáo của tháng đã qua.

Kỷ luật thông tin cho toàn công ty, dần dần hình thành văn hóa lập kế hoạch cho công ty.

Cấu trúc biểu mẫu lập kế hoạch tài chính kinh doanh theo kỳ tháng: Bao gồm kế hoạch doanh thu, chi phí, lợi nhuận, dòng tiền toàn công ty. Kế hoạch thành phần của các bộ phận: kế hoạch bán, kế hoạch cấu phần dự án, kế hoạch truyền thông quảng cáo, kế hoạch mua, kế hoạch sản xuất, kế hoạch ngân sách, kế hoạch văn phòng.

Biểu mẫu ứng dụng lập kế hoạch tài chính kinh doanh theo kỳ tháng do Giamdoc.net cung cấp kèm theo khóa học:

Bản kế hoạch cho toàn công ty: Thể hiện số liệu của 2 tháng liền kế, thể hiện yếu tố tăng trưởng bao nhiêu %, và số lũy kế đến tháng lập kế hoạch tháng (bao gồm cả số thực đạt các tháng trước và số kế hoạch tháng này).

Bản báo cáo cho toàn công ty: Thể hiện số liệu của tháng liền kề trước đó. Số lũy kế là số thực đạt toàn bộ đến tháng lập báo cáo.
Kế hoạch thành phần:

Kế hoạch bán hàng:

Lời khuyên: Để tránh việc “cuối tháng nhân viên nghiễm nhiên nhận lương”, ”làm ít hay làm nhiều vẫn chỉ được nhận cùng một mức lương”, doanh nghiệp nên giao việc hoặc giao chỉ tiêu ở thời điểm đầu tháng, tiến hành đánh giá ở cuối tháng (sử dụng phiếu đánh giá thông thường hoặc phiếu đánh giá KPI).

Lập kế hoạch - không chỉ lập ra một bản tài liệu mà đang làm thay đổi cả một nền tảng quản lý trong doanh nghiệp SME.
Lập kế hoạch tháng nào thì tương ứng lập báo cáo cho bản kế hoạch đấy để kiểm tra, đánh giá kết quả đạt được.

2. Kế hoạch mua hàng: Trong một tháng, bản kế hoạch và báo cáo bán hàng là quan trọng nhất, tiếp theo là kế hoạch dòng tiền. Đơn vị nào có bộ phận mua riêng biệt hoặc phân công kế toán phụ trách công tác mua hàng thì cần lập thêm kế hoạch mua hàng tháng. Nếu giá trị mua hàng tháng lớn, doanh nghiệp nên lập chi tiết số lượng cận mua theo tuần.

3. Kế hoạch dòng tiền của tháng: có 2 kỳ để lựa chọn. Doanh nghiệp bán lẻ nên lập kế hoạch dòng tiền theo từng tuần, doanh nghiệp B2B nên lập theo từng 2 tuần 1 lần.

Lời khuyên: Doanh nghiệp nên chú trọng việc lập kế hoạch theo từng tháng trước. Duy trì công tác lập kế hoạch để nhân viên chủ động hơn trong công việc, quản trị điều hành tốt hơn bám sát với kế hoạch đã lập - từng bước giải phóng lãnh đạo, căn cứ để trao quyền lại cho nhân viên.

Khuyến nghị từ chuyên gia Vũ Long: Ở nhiều công ty, chưa triển khai gì thì nhân sự phụ trách tài chính kế toán đã khẳng định là không thể làm được, là khó khăn này nọ; là không có thời gian...., lời khuyên của tôi là HÃY KIÊN ĐỊNH, những việc nêu trên mới chỉ ở mức độ Basic (Cơ bản). Tuy nhiên nếu triển khai mà giám đốc doanh nghiệp không tuân thủ và không giữ kỷ luật thì triển khai những nội dung trên cũng không giải quyết được việc gì cho doanh nghiệp.

_____________________________
Biên tập: Bùi Bích Ngọc - Giamdoc.net
Media: Trần Đình Sơn - Bisovina
Kiểm duyệt nội dung: Đỗ Huyền - Giamdoc.net
Theo bài giảng (video) gốc của Chuyên gia Vũ Long - Giamdoc.net - Khóa Setup công ty và vạn hành kinh doanh bài bản V03 - Setup hệ thống tài chính trên Giamdoc.net

0 Comments

Hệ thống cơ sở học liệu quản trị vận hành doanh nghiệp