Quản trị tài chính công ty theo cách bài bản - Cơ cấu vốn, kế hoạch vốn

Quản trị tài chính công ty theo cách bài bản - Cơ cấu vốn, kế hoạch vốn (Bài 1)

20/10/2023

Để hoạt động quản trị doanh nghiệp hiệu quả, chủ doanh nghiệp cần nắm rõ về cơ cấu vốn và xây dựng kế hoạch vốn cho doanh nghiệp của mình.

Trước hết, cần xử lý để kiện toàn các vấn đề về vốn góp, hoàn thiện bộ hồ sơ vốn. Trong đó quy định rõ quyền lợi và trách nhiệm của những người góp vốn.

Thứ hai, cần lập kế hoạch vốn: Để lập kế hoạch cần hiểu được quản trị tài chính trong doanh nghiệp là bao gồm tất cả những gì liên quan đến nguồn vốn, tài sản, sử dụng, luân chuyển vốn. Hướng đến hiệu quả sử dụng vốn. Tiến trình đưa các vấn đề về tài sản nguồn vốn từ điểm xuất phát đến mục tiêu bằng phương pháp cách thức, thủ tục, hành động gọi là tiến trình quản trị tài chính trong doanh nghiệp.

Một trong những điểm yếu của chủ doanh nghiệp | giám đốc doanh nghiệp nhỏ và vừa (SME) ở Việt Nam hiện nay là vô kỷ luật về tài chính, phá vỡ các hàng rào tài chính, cách để xóa bỏ điểm yếu này là xây dựng kế hoạch tài chính kỹ lưỡng và tuân thủ triệt để theo kế hoạch đã đưa ra. Chủ doanh nghiệp kiên định “nói không” với những phát sinh nằm ngoài kế hoạch, chấp nhận từ bỏ cơ hội đầu tư tốt khi chưa đạt được kế hoạch tài chính dư tích lũy để công ty vận hành “trơn tru tốt đẹp”.

“Đừng để giàu tài sản và giàu công nợ. Giàu tài sản mà công nợ không có ý nghĩa gì cả”!

Doanh nghiệp nên lập kế hoạch vốn khi nào?

Lập kế hoạch thời kỳ: Khi doanh nghiệp mới thành lập, mới mở rộng, hoặc mới tái cấu trúc công ty
Lập kế hoạch từng năm: Lập kế hoạch vốn cho năm kế tiếp. Cuối năm trước các chủ doanh nghiệp phải dự liệu các mục tiêu của công ty mình cho năm kế tiếp về quy mô kinh doanh về nhân sự đối tác, nguồn vốn cho năm kế tiếp sẽ như thế nào.
Lập kế hoạch vốn cho dự án: Lập kế hoạch chi tiết cho từng dự án kinh doanh, dự án đầu tư

Lời khuyên: Chủ doanh nghiệp hi vọng lợi nhuận lớn thì rủi ro lớn. Khi có dự án hay đầu tư lớn phải lập kế hoạch nguồn vốn rõ ràng. Lúc này là lập kế hoạch cho từng hợp đồng được ký kết.

Kế hoạch vốn do ai lập?

Họp đồng thuận về mặt thông điệp của ban giám đốc hoặc chủ đầu tư cùng với bộ phận tài chính kế toán để lập kế hoạch vốn. Ở các công ty lớn thì có thêm Giám đốc tài chính (CFO) cùng tham gia lập kế hoạch vốn. Tức là lãnh đạo công ty cùng phòng tài chính kế toán | nhân sự phụ trách tài chính kế toán thực hiện lập kế hoạch vốn.

Cách lập kế hoạch vốn

Ứng dụng BSC (Balanced Score Card) – còn được gọi là Thẻ điểm cân bằng trong việc lập kế hoạch vốn cho doanh nghiệp.

Hoạch định mục tiêu chiến lược vốn, Quản trị vốn

Luôn ứng dụng BSC khi lập kế hoạch vốn để luôn giữ được sự cân bằng. Thẻ cân bằng có 4 phần: Quy mô vốn; chi phí vốn và hiệu quả sử dụng vốn; đối tác vốn (thẻ khách hàng truyền thống - vay của ngân hàng nào, nợ của nhà cung cấp nào, nhận triền trước của khách hàng nào, nhận tiền góp vốn kinh doanh của đối tượng nào, thu thêm tiền góp vốn của ai; quản trị vốn (an toàn vốn, đúng kỳ vốn).

Công việc cốt lõi của giám đốc là ra quyết định. Nếu giám đốc dựa trên dữ liệu để ra quyết định gọi là quyết định có quy trình.

Hướng dẫn ứng dụng biểu mẫu BSC khi lập kế hoạch vốn sẽ được trình bày trong bài viết tiếp theo.

________________________________
Biên tập: Nguyễn Thùy Trang - Biso24
Media: Trần Đình Sơn - BisoVINA
Kiểm duyệt nội dung: Bích Ngọc, Đỗ Huyền - Giamdoc.net
Theo bài giảng (video) gốc của Chuyên gia Vũ Long - Khóa Setup công ty và vận hành kinh doanh bài bản V03 - Chuyên đề Setup hệ thống tài chính trên Giamdoc.net

0 Comments

Hệ thống cơ sở học liệu quản trị vận hành doanh nghiệp